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Beste Länder für private Steuern 2026

229 Länder nach privater Steuerlast verglichen: Einkommensteuer, Sozialabgaben, Verbrauchsteuern, Kapitalertragsteuern, Doppelbesteuerungsabkommen und Steueraufwand.

#	Land	Bewertung
1	Katar	98.2
2	Vereinigte Arabische Emirate	97.4
3	Kaimaninseln	96.8
4	Anguilla	96.7
5	Turks- und Caicosinseln	96.7
6	Kuwait	96.2
7	Brunei	95.8
8	Britische Jungferninseln	95
9	Bermuda	93.9
10	Bahrain	92.9
11	Oman	92.9
12	Vanuatu	91.5
13	Wallis und Futuna	91
14	Bahamas	90.3
15	Nauru	90
16	Saudi-Arabien	89.6
17	Nordkorea	89.1
18	Macau	88.6
19	Somalia	88.3
20	St. Kitts und Nevis	88.1
21	Mikronesien	87.7
22	Hongkong	87.2
23	Niue	86.2
24	Marshallinseln	86.1
25	Palau	85.7
26	Osttimor	84.5
27	Myanmar	84.5
28	Jemen	83.8
29	Monaco	83.5
30	Andorra	83.4
31	Tuvalu	83.4
32	Tonga	83.1
33	Guatemala	82.7
34	Turkmenistan	82.4
35	Südsudan	82.3
36	Mauritius	82
37	Malediven	81.5
38	Belize	80.7
39	Libyen	80.7
40	Montserrat	80.6
41	Bhutan	80.4
42	Dschibuti	80.4
43	Antigua und Barbuda	80.3
44	Kambodscha	79.8
45	Eritrea	79.6
46	Guinea-Bissau	79.4
47	Haiti	79.2
48	Liechtenstein	79.1
49	Kiribati	79
50	Laos	78.9
51	Komoren	78.6
52	Singapur	78.4
53	Palästina	78.4
54	Nigeria	78.4
55	Liberia	78.3
56	Trinidad und Tobago	78.2
57	Paraguay	78.2
58	St. Vincent u.d. Grenadinen	78
59	Seychellen	78
60	Syrien	77.6
61	Jordanien	77.4
62	Samoa	77.4
63	Sudan	77
64	El Salvador	76.8
65	Kosovo	76.8
66	Fidschi	76.5
67	São Tomé und Príncipe	76.4
68	Madagaskar	76.2
69	Afghanistan	76.2
70	Cookinseln	76.1
71	Honduras	76.1
72	Kasachstan	75.6
73	Thailand	75.3
74	Grenada	75.2
75	Bolivien	75.2
76	Mongolei	75.2
77	Irak	75.1
78	Kirgisistan	75.1
79	Burkina Faso	74.9
80	Usbekistan	74.9
81	Sansibar	74.7
82	Gambia	74.5
83	Eswatini	74.3
84	Sierra Leone	74.2
85	Nordmazedonien	73.9
86	Angola	73.9
87	Panama	73.6
88	Salomonen	73.5
89	Jamaika	73.4
90	Westsahara	73.1
91	Malawi	72.8
92	St. Lucia	72.7
93	Ruanda	72.7
94	Dominica	72.6
95	Barbados	72.4
96	Burundi	72.1
97	Georgien	72
98	Bosnien und Herzegowina	71.9
99	Botswana	71.9
100	Bulgarien	71.8
101	Libanon	71.6
102	Pakistan	71.6
103	Bangladesch	71.5
104	Sambia	71.4
105	Dem. Republik Kongo	71.3
106	Benin	71.3
107	Tadschikistan	71.3
108	Gibraltar	71
109	Kap Verde	70.9
110	Lesotho	70.8
111	Niger	70.6
112	Moldau	70.6
113	Rumänien	70.5
114	Philippinen	70.5
115	Malaysia	70.5
116	Tansania	70.4
117	Namibia	70.4
118	Russland	70.1
119	Nicaragua	70
120	Äthiopien	70
121	Kenia	69.7
122	Elfenbeinküste	69.6
123	Äquatorialguinea	69.5
124	Costa Rica	69.4
125	Papua-Neuguinea	69.4
126	Guinea	69.2
127	Togo	69.1
128	Mali	69.1
129	Senegal	69
130	Nepal	68.7
131	Belarus	68.6
132	Indonesien	68.5
133	Peru	68.5
134	Ghana	68.5
135	Albanien	68.1
136	Mosambik	68.1
137	Malta	68.1
138	Dominikanische Republik	67.5
139	Ägypten	67.3
140	Iran	67.3
141	Amerikanisch-Samoa	67.2
142	Mauretanien	66.9
143	Aserbaidschan	66.6
144	Zypern	66.6
145	Neuseeland	66.6
146	Nördliche Marianen	66.5
147	Sri Lanka	66.3
148	Kuba	66.1
149	Guam	66
150	Tschechien	66
151	Puerto Rico	66
152	Tschad	65.6
153	Republik Kongo	65.6
154	Armenien	65.3
155	Simbabwe	64.9
156	Serbien	64.7
157	Litauen	64.5
158	Suriname	64.1
159	Vietnam	63.9
160	Kamerun	63.7
161	Montenegro	63.6
162	Chinesisch Taipeh	63.5
163	Tunesien	63.5
164	Ukraine	63.4
165	Kroatien	63.4
166	Brasilien	63
167	Zentralafrikanische Republik	63
168	Amerikan. Jungferninseln	62.7
169	Südafrika	62.3
170	Sint Maarten	62.3
171	Guyana	62.1
172	Indien	61.8
173	Ungarn	61.8
174	Schweiz	61.7
175	Uruguay	61.5
176	Ecuador	61
177	Uganda	60.6
178	Venezuela	60.6
179	Algerien	60.3
180	Marokko	60.1
181	Grönland	60
182	Mexiko	59.8
183	Estland	59.8
184	Gabun	59.7
185	Argentinien	59.2
186	Tahiti	58.7
187	Slowakei	58.6
188	Vereinigte Staaten	58.3
189	Kolumbien	58.1
190	Aruba	57.8
191	Australien	57.5
192	Lettland	57.3
193	Polen	56.7
194	San Marino	55.6
195	Curaçao	55
196	China	54.6
197	Südkorea	53.1
198	Griechenland	53
199	Neukaledonien	52.9
200	Schweden	52
201	Luxemburg	51.7
202	Israel	51.3
203	Türkei	51.1
204	Island	50.7
205	Niederlande	49.9
206	Großbritannien	49.7
207	Chile	49.2
208	Kanada	48.3
209	Italien	47.9
210	Japan	47.7
211	Irland	47.3
212	Portugal	45.2
213	Mayotte	44.2
214	Saint-Martin	44.1
215	Spanien	43.6
216	Finnland	43.5
217	Norwegen	43.2
218	Deutschland	42.6
219	Französisch-Guayana	42.3
220	Guadeloupe	42.1
221	Martinique	42.1
222	Österreich	41.8
223	Réunion	41.6
224	Slowenien	41.4
225	Dänemark	39.1
226	Saint-Pierre und Miquelon	36.8
227	Färöer	35.9
228	Belgien	34.9
229	Frankreich	32.2

Wie wird die Private-Steuern-Bewertung berechnet?

Die Gesamtbewertung ist ein gewichteter Mittelwert aus zehn Indikatoren. Nomadino rechnet: Private-Steuern-Bewertung = effektiver Einkommensteuersatz × 0,24 + Spitzensteuersatz × 0,16 + Sozialabgaben × 0,14 + Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer × 0,10 + Kapitalertragsteuer × 0,10 + Dividendensteuer × 0,08 + Erbschaft- und Nachlasssteuer × 0,06 + Territorialsteuersystem × 0,05 + Steueraufwand pro Jahr × 0,04 + Doppelbesteuerungsabkommen × 0,03.

Effektiver Einkommensteuersatz: 24 %
Spitzensteuersatz: 16 %
Sozialabgaben: 14 %
Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer: 10 %
Kapitalertragsteuer: 10 %
Dividendensteuer: 8 %
Erbschaft- und Nachlasssteuer: 6 %
Territorialsteuersystem: 5 %
Steueraufwand pro Jahr: 4 %
Doppelbesteuerungsabkommen: 3 %

Nomadino nutzt dafür die normalisierten Indikatorbewertungen auf einer Skala von 0 bis 100; höher bedeutet privat steuerlich attraktivere Bedingungen. Die laufende Belastung auf Arbeitseinkommen erhält das höchste Gewicht, weil sie für Angestellte, Selbständige, Unternehmer, Rentner mit steuerpflichtigem Einkommen und viele Expats den Alltag am breitesten prägt. Deshalb zählen effektiver Einkommensteuersatz, Spitzensteuersatz und Sozialabgaben zusammen 54 % der Bewertung.

Verbrauchsteuern und Kapitalertragsteuern werden deutlich berücksichtigt, weil sie Konsum, Vermögensaufbau und Ausschüttungen praktisch beeinflussen. Erbschaft- und Nachlasssteuer, Territorialsteuersystem, Steueraufwand und Doppelbesteuerungsabkommen bleiben enthalten, zählen aber niedriger: Sie sind für viele Standortentscheidungen wichtig, sollen die tatsächliche laufende Steuerlast aber nicht überlagern. Wenn ein Indikator per Häkchen entfernt wird, teilt Nomadino durch die Summe der verbleibenden Gewichte; die relative Bedeutung der aktiven Indikatoren bleibt dadurch erhalten.